Как называется счет в банке по вкладу. Что такое банковский счет: как открыть и выбрать банк? По цели использования

Довольно часто возникают ситуации, в которых клиенты банков, пользующиеся различными услугами этих учреждений задаются вопросом – какое отличие между текущим и депозитным счетами. Появление запроса на вразумительный ответ можно объяснить непониманием пользователем пунктов соглашения об предоставлении услуг. Изредка этот вопрос возникает у клиентов, которые хотят узнать о своих возможностях использования предоставленных банку денег.

У каждого банковского учреждения есть свои клиенты. Для легкости и простоты манипуляций пользователями своими денежными средствами создаются счета. Они подразделяются по видам. Когда клиент банка сталкивается в тексте договора с выражениями «расчетный», «срочный», «до востребования» или «карточный», то он чувствует себя совсем запутавшимся. В этой публикации будет рассмотрено как узнать какой счет открыт в банковском учреждении.

Счета, которыми пользуются клиенты банковских учреждений, и будут рассмотрены, можно поделить на два типа:

• текущий;
• депозитный.

Текущий счет

Открыть в банке текущий счет есть возможность у любого гражданина (физического лица), государственной либо благотворительной организации. Они могут открыть его только для личных целей, которые никаким образом не будут связаны с предпринимательской деятельностью. Этот счет позволяет выполнять определенное количество операций:

• начисление зарплаты или пенсии;
• начисление страховых и социальных выплат (алименты, пособия);
• осуществление расчетов за покупки;
• получение и отправку денежных переводов;
• обналичивать деньги.

Главной особенностью текущего счета, который применяется для обслуживания клиентов банковского учреждения является их мгновенный доступ к денежным средствам.

Открытый в банке текущий счет не используется с целью инвестирования. Для юридических лиц и организаций он выступает в качестве хранилища денег, к которому они имеют постоянный доступ. Как правило, на остаток денежных средств на текущем счете, проценты банком не начисляются. А если банковским учреждением предлагается такая услуга, то проценты будут небольшими. Открыть текущий счет можно как в рублях, так и в валюте других государств.

Текущий счет полезно применять для осуществления расчетов большими суммами финансовых средств. В то же время пополнить его можно лишь используя приходные ордера или через кассу банковского учреждения. Таким же образом возможно обналичивать значительную сумму. Используя услуги онлайн-банкинга есть возможность выполнять операции со средствами, находящимися на счету. Абонентскую плату банку за пользование текущим счетом клиент не платит.

С целью упрощения процедуры снятия с текущего счета денежных средств, к нему прикрепляется дебетовая либо кредитная карточки.

Клиент, при использовании карточного счета имеет возможность:

• обналичивать свои находящиеся на счете либо кредитные деньги, не простаивая в очередях в банке или на почте;
• пополнять счет через терминал;
• распоряжаться денежными средствами и контролировать траты с помощью онлайн-банкинга.

Обладатель карточного счета имеет возможность:

• переводить рубли в валюту, не обналичивая;
• проводить оплату покупок и услуг;
• препоручить проведение постоянных платежей сотрудникам банка.

Каждый счет имеет свой персональный номер. Банком каждый месяц взымается определенная плата за обслуживание карточного счета. На ее размер оказывает влияние тип карты, от которого зависит лимит на снятие или пополнение счета. Надстройка карточного счета над текущим облегчает процесс манипуляций с денежными средствами. Клиент получает расширенные возможности, но за обслуживание и за удобство вынужден производить оплату.

Депозитный счет

Депозитный счет – открывается в банке. На него зачисляется некоторая сумма денежных средств, которые, по договору, будут находиться на нем установленный промежуток времени. За это владеющему этим счетом банк начисляет проценты. Основное предназначение депозитного счета – приумножение сбережений. Такой вариант размещения денежных средств является одним из видов пассивного дохода. Также, депозитные счета называют инвестированием с незначительным риском, но и с небольшим доходом. Однако, депозитные счета довольно популярны в России. Банковские учреждения предлагают различные условия по депозитным вкладам. Проценты, начисленные банком по депозитному вкладу выплачивают в соответствии с договором – каждый месяц или после завершения действия соглашения.

Депозиты могут быть:

1. Срочный . Когда депозитный вклад оформляется на оговоренный определенный срок. Клиент имеет возможность получить свои денежные средства только после окончания срока действия договора.
2. До востребования . В этом случае не определяется время на которое открыт депозит. Клиент может забрать свои деньги, когда пожелает. Следовательно, процентная ставка по такому депозитному вкладу небольшая.

Депозитные вклады дают возможность осуществлять инвестирование финансовых ресурсов. Размер процентов, начисляемых банком на депозит позволяет нивелировать действие всегда имеющей место в среде финансов инфляции.

Как правило, обладатели этих счетов не имеют доступа к своим финансовым ресурсам по время действия депозитного договора. Проценты, которые банк начислил на депозит, можно снимать ежемесячно, в конце срока, капитализировать и т.п.

Некоторые банковские учреждения предоставляют возможность досрочного расторжения договора депозитного счета. Однако, при этом клиент потеряет часть из начисленных процентов либо должен оплатить штраф.

В соответствии с законодательством, заключать договора на открытие депозитов могут банковские учреждения, у которых есть лицензия на такую деятельность.

В чем различие между текущим и депозитным счетами

Различие между счетами заключается в исполняемых ими функциях. Наличие текущего счета в банке позволяет осуществлять перевод и снятие финансовых ресурсов. Однако, обладатель этого счета от наличия денежных ресурсов на счете прибыли не получает. Чтобы деньги принесли прибыль, следует помещать их в банк на депозитный счет.

До того, как открыть счет в банковском учреждении следует определиться, для чего тот необходим:

• чтобы получить доход – депозит;
• чтобы получать выплаты, осуществлять оплату покупок и разных услуг – текущий.

На счете в банке генерируются финансовые средства граждан или юридических лиц в безналичной форме. Сделав правильный выбор по открытию счета, можно либо проводить различные операции с денежными средствами на счете, либо получать доход за их использование банком.

Обычно, стандартным депозитным соглашением предусмотрено, что клиент не сможет забрать раньше обусловленного срока внесенные им на депозит финансовые средства. Собственно, за это неудобство банком выплачивается клиенту повышенный процент.

В сущности, как текущий, так и депозитный счета в банковском учреждении являются хранилищами финансовых ресурсов клиента, с различиями:

• текущий счет предполагает непосредственный быстрый доступ к деньгам. Депозитный не позволяет ими пользоваться на протяжении определенного времени либо представляет особенные условия их использования;
• у текущего счета не устанавливается срок его действия. Стандартизированный депозитный договор предполагает конкретную дату, до которой денежные средства будут находиться на сбережении;
• на текущий счет банковские учреждения не проводят начисление процентов. Открытие депозитного счета предполагает накопление средств, начисляемых банковским учреждением в качестве процентов на сумму вклада.

Что-либо другое – проценты, начисляемые банком на остаток денег, находящихся на обычном счете, возможность использования части депозита и начисленных процентов – это возможности карточного счета. Он является сподручной и удобной для пользования клиентом надстройкой.

Чтобы ответить на вопрос о том, как узнать какой открыт счет, необходимо понимать, что подобную информацию достоверно имеет возможность сообщить только банковское учреждение. Текущий и депозитный счета, как правило, отличаются номерной идентификацией, которая начинается с различных групп цифр. Наиболее простой вариант получения точных сведений – обратиться в банк, в котором открыт счет.

Депозитный счет– счет, открытый в банке физическим или юридическим лицом на определённый срок. На такие средства банк начисляет проценты. Процентная ставка оговаривается при открытии счета и зависит от следующих условий: срок действия счета, сумма, срок консервирования денежных средств.

Основное преимущество и суть депозитного счета в повышенной процентной ставке на сумму вклада. Основной целю открытого такого счета, является инвестирование и сохранение свободных денежных средств.

Процентная ставка по депозиту часто близка к проценту инфляции, а значит, вложенная сумма не при уменьшится с годами от инфляционных издержек. И проносит владельцу счета небольшой или большой, зависит от суммы вклада, доход.

Особенности депозитного вклада

Банк предъявляет вкладчику одно условие – снять деньги со счета можно только через заранее оговоренный срок. Раньше времени деньги банк не выдаст или выдаст, но с потерями для вкладчика. Средства на депозитном счету нельзя использовать для повседневных трат.

Интересуетесь вкладами с выплатой процентов каждый месяц? Всю информацию вы найдете

Важно знать, депозитный вклад подразумевает отдать банку какое-то ценное имущество, и получать с этого прибыль. Таким имуществом могут быть денежные средства, в разных видах валют, ценные бумаги, акции, драгоценности, драгоценные металлы. Не все банки идут на сделки с ценными вещами.

Использование банковской ячейки, как места хранения свои ценностей, без получения дохода тоже соответствует понятию депозит. Иногда социалисты применяют в таком случае термин депозитарий.

Выгодно ли инвестировать в депозитные вклады, смотрите в этом видео:

Вклад в банке осуществляется только во внесении на счет наличности. Вклады могут быть открыты как в национальной валюте, так и в иностранной.

Бинарные опционы — это новый вид заработка, а как именно заработать таким способом — узнайте в статье.

По вкладу назначаются более низкие проценты. Условия вклада оговариваются предварительно, до момента подписания договора. Вкладчик, в зависимости от условий договора по вкладу имеет возможность более свободно распоряжаться собственными средствами.

Отличие депозитного счета от текущего

Принято выделять три вида счетов возможных для открытия в банковских учреждениях: текущий, депозитный и расчетный. Депозитный счет – счет, открытый в банке на определенных условиях. Средства нельзя снять и пополнить до истечения определённого времени.

Текущий счет – не ограничивает владельца к доступу к своим средствам в любой момент времени. Деньги со счета можно использовать на любые цели. Такой счет не приносит дохода своему владельцу. Если счет подразумевает начисление процентов на средства на счету то это минимальная ставка, иногда речь может идти о сотых долях процента.

Накопительный счет в банке

Накопительный счет не депозитный. Начисляемые проценты зависит от величины взноса. Этот вид счета оставляет возможность свободного доступа к средствам. Средства можно разместить, например, только на один месяц, ограничения по сроку действия в отличие от депозитного такой счет не имеет, и без заявления вкладчика о желании закрыть счет, договор обслуживания будет пролонгироваться.

Есть деньги, но они вам скоро понадобятся? Тогда откройте как это сделать вы узнаете по ссылке.

В отличие от средств на застрахованном счету, средства накопительного счета не застрахованы, а значит, в случае неожиданных проблем с финансовой состоятельностью банка, средства владельцу счета вернуть не удастся.

Программы предлагаемые банками, можно скачать

Виды банковских депозитов

Как сохранить сбережения

Точно не стоит хранить свои деньги дома в темном углу. Так они будут обесцениваться с каждым годом, вместо того, чтобы работать и приносить доход. Несколько оправданных вариантов:

Банковские вклады частями, соответствующими размеру страховки. Если сумма небольшая, то большого дохода она не принесет, но процентная ставка, скорее всего, покроет процент инфляции. Перевод рублей в иностранную валюту. Оптимальный вариант равномерно распределить свои свободные средства и вложить в разную валюту, так шансы прогореть снижаются.

Инвестирование в золото – золото никогда не теряет цены, а значит это выгодная инвестиция.

Акции и ценные бумаги – рынки ценных бумаг и биржи, структуры сложные и довольно серьёзные в плане понимания. Можно разбогатеть в течение одной минуты, а можно потерять все, но если разобраться во всех тонкостях, и уделять этому процессу много времени, можно в разы увеличить свой первоначальный капитал.

Можно ли жить за счет банковского депозита, расскажет это видео:

Как открыть счет

В любом банке при открытии депозита специалисту необходимо будет представить:

• паспорт;
• при прохождении службы военный билет;
• При наличии пенсионное удостоверение.

Для юридических лиц перечень необходимых документов намного обширнее. Каждый банк самостоятельно обозначает перечень необходимых ему документов, о чем будет сообщено при визите в учреждение.

Плюсы и минусы депозитных счетов

Главным преимуществом депозитных вкладов является повышенная ставка на вложенную сумму, а если это сумма будет значительной, то и проценты составят хороший доход. Снимать доходы от процентов можно как ежемесячно, так и единовременно при закрытии вклада.

Минусом можно назвать ограничение застрахованной суммы вклада, а значит, в случае проблем с банком средства сверх застрахованной суммы уже не вернуть.

Снять средства без потерь можно только после закрытия вклада, если пропустить этот момент, договор пролонгируется и воспользоваться деньгами по своему усмотрению, без потерь не получиться, или придется оставить их в банке на еще один полный срок.

Сохранение своих денег на депозитном вкладе удобный способ, но принести ощутимый доход способен вклад только с большой первоначальной суммой.

Что такое депозитный счет и счет текущий?

Основным нормативным актом, устанавливающим порядок и условия открытия, использования и закрытия банковских счетов и вкладов, является ГК РФ. Взаимодействие клиента и банка при работе с депозитом регламентируется главой 44 ГК РФ, со счетом — главой 45 ГК РФ.

Текущий счет

Согласно статье 845 ГК РФ, в случае заключения соглашения об открытии счета банку предписывается беспрепятственно принимать от клиента с зачислением на счет его денежные средства, а также выполнять по его поручению расчетные операции. Имеющиеся на счету средства банк вправе использовать для совершения иных банковских операций в собственных целях, однако в силу статьи 849 ГК РФ поручения клиента о зачислении или переводе (получении) средств должны быть выполнены банком не позднее чем на следующий день после их получения. Согласно пункту 2 статьи 846 ГК РФ, банк обязан открыть счет клиенту, а также проводить все операции по нему на условиях, либо согласованных между сторонами, либо заранее объявленных банком.

Депозит

Согласно статье 834 ГК РФ, при оформлении депозита (термины «депозит» и «вклад» имеют одинаковое юридическое значение) вкладчик передает банку определенную сумму, а банк, в свою очередь, берет на себя обязанность вернуть эти средства, а также проценты по ним на условиях, определенных банковскими правилами или соглашением.

Правом на вложение средств в депозит обладают как граждане, так и организации. При этом последние должны учитывать положения пункта 3 статьи 834 ГК РФ, которые запрещают организациям использовать депозиты для проведения расчетов по сделкам. Данное ограничение вызвано тем, что в силу пункта 2 статьи 834 ГК РФ на счет, куда производится зачисление суммы вклада, распространяются требования уже упомянутой нами главы 45 ГК РФ (касающейся банковского счета) с учетом изъятий, предусмотренных законом либо договором, заключенным между банком и клиентом.

Основное отличие депозитного счета от текущего

Сравнительный анализ положений статей 834 и 845 ГК РФ показывает, что принципиальное различие между договором о вкладе и счете заключается в цели оформления. Счет в банке оформляется для проведения расчетных операций и возможности оперативного внесения и снятия денежных средств. Депозит же оформляется для накопления средств и получения прибыли, которой являются проценты, начисляемые на хранимые средства. В силу условий договора депозита в некоторых случаях деньги можно снять исключительно по прошествии определенного временного периода.

Однако цель открытия депозитов и счетов — это не единственное различие между ними. Можно выделить и другие критерий, по которым депозит и вклад значительно отличаются друг от друга.

Чем еще отличается депозитный счет от текущего?

С учетом разницы в целях оформления перечисленных договоров можно выделить дополнительные различия между ними по следующим критериям:

• срокам соглашения;
• величине вознаграждения клиента, а также комиссии банка за оказываемые услуги;
• пределам распоряжения внесенными средствами;
• перечню оформляемых документов;
• возможности использования дополнительных преимуществ (краткосрочного кредита, овердрафта и т. п.).

Статья 846 ГК РФ, обозначая порядок открытия счета, не указывает на возможность ограничения соглашения банка и клиента определенным сроком. Следовательно, по умолчанию договор банковского счета предполагается бессрочным, если стороны не определят иное, о чем и говорит пункт 1 статьи 846 ГК РФ.

Не знаете свои права?

При этом клиент, согласно статье 859 ГК РФ, в любое время вправе расторгнуть заключенный договор и, соответственно, закрыть счет. Банк же ограничен в таком праве, т. к. для закрытия счета клиента ему необходимы основания. Например, если в течение 2 лет по счету не проводится никаких операций, то банк в силу пункта 1.1 статьи 859 ГК РФ может осуществить закрытие его счета, уведомив об этом клиента.

В случае же с депозитом ситуация противоположна. Так, согласно пункту 1 статьи 837 ГК РФ, депозитный договор оформляется на определенный срок — соответственно, такой вклад признается срочным. При этом указание срока является существенным условием соглашения. Однако той же статьей 837 ГК РФ предусмотрен гибридный вариант вклада и счета — вклад до востребования.

Проценты по вкладу и комиссия банка

Вопрос определения размера вознаграждения (процентов) по вкладу тесно связан со сроком действия соглашения. Важно помнить, что каких-либо нормативов законодательство в этой области не устанавливает, поэтому данная величина определяется соглашением сторон, согласно пункту 1 статьи 838 ГК РФ. Однако при отсутствии указания размера процентов применяются положения статьи 809 ГК РФ, согласно которым вознаграждение устанавливается исходя из величины ставки рефинансирования ЦБ РФ.

В то же время на практике производится четкая градация между величиной процентов по срочному вкладу и вкладу до востребования. Размеры процентов по срочным вкладам исчисляются исходя из стоимости кредитных ресурсов, где ключевое значение играет стоимость их привлечения (например, за счет краткосрочных кредитов ЦБ РФ). Что же касается вкладов до востребования, то классической величиной процентной ставки здесь является 0,01 процента годовых. Цель установления столь низкой величины — стимулирование клиентов заключать договоры именно на срочные вклады, что гарантирует банку определенное время их использования. При этом пункт 3 статьи 837 ГК РФ указывает, что в случае досрочного расторжения договора банковского вклада размер процентов по нему должен быть рассчитан как по вкладу до востребования (либо на условиях, определенных соглашением).

Открытие счета в банке также не исключает возможности получения процентов. Пункт 2 статьи 852 ГК РФ устанавливает, что величина процентов, начисляемых на остаток средств на счете, приравнивается к размеру ставки по вкладам до востребования, если банк и клиент не договорились об ином. Однако владельцам банковских счетов следует помнить, что статья 851 ГК РФ предоставляет банку право за проведение операций и оказание иных сопутствующих банковских услуг взимать комиссионное вознаграждение, перечень и размеры которого определяются исходя из тарифов самого банка.

Перечень оформляемых документов

Базовым документом для оформления (как вклада, так и счета) служит договор. При этом право представителей организации на распоряжение счетом компании, согласно статье 847 ГК РФ, подтверждается документами, обозначенными в законе. В частности, речь идет о специальной карточке (форма № 0401026 по ОКУД), оформляемой согласно пункту 7.5 инструкции ЦБ РФ «Об открытии…» от 30.05.2014 № 153-И и содержащей:

• перечень сотрудников организации, имеющих право отдавать распоряжения о проведении банковских операций по счету организации;
• образцы их подписей;
• образец печати организации.

Пункт 3 статьи 847 ГК РФ также допускает возможность подтверждения прав на пользование счетом и совершение операций при помощи электронных средств, которые защищены специальными кодами, паролями или иными аналогами собственноручной подписи. Наиболее распространенный пример такого средства платежа — кредитная (дебетовая) карта.

Подтверждение наличия вклада в общем случае осуществляется документами, обозначенными в статьях 843 и 844 ГК РФ. В частности, речь идет о сберегательной книжке (именной или на предъявителя) и депозитном сертификате (также именном или на предъявителя). Право клиента на распоряжение своим вкладом может в силу пункта 1 статьи 843 ГК РФ подтверждаться и иным способом, который должен быть обозначен в соглашении вкладчика и банка.

Что такое депозитный счет юридического лица?

Организации, как и прочие вкладчики, вправе использовать депозитные счета для хранения на них свободных средств. Поскольку расчетные операции с использованием депозитов в силу пункта 3 статьи 834 ГК РФ запрещены, внесение депозита требует открытия отдельного счета (помимо расчетного). При этом закон не ограничивает количества возможных депозитов, а также не связывает организацию обязанностью держать вклады именно в том банке, где у нее имеется расчетный счет.

Кроме того, важно помнить, что в отличие от вкладчиков-граждан в отношении депозита организаций действует более жесткое правило, касающееся досрочного снятия денег. В частности, в силу пункта 2 статьи 837 ГК РФ организация лишена права требования снятия средств досрочно, если договором специально не оговорено иное.

Подводя итог, отметим, что вопрос об открытии счета или вклада клиентом банка должен решаться исходя из целей помещения средств в банк с учетом всех описанных в статье различий между этими финансовыми инструментами.

Клиент, исходя из своих потребностей, при обращении в коммерческий банк вправе сам выбирать вид банковского счета. В зависимости от цели открытия счета подразделяются на:

Депозитный; - расчетный; - текущий; - карточный - валютный; - ссудный; - именной
- счет на физическое лицо и др.

Рассмотрим, более востребованные виды банковских счетов.

Расчетные счета - это рабочие счета юридических лиц, открываемые кредитной организацией предприятиям или индивидуальным предпринимателям для проведения расчетов и других денежных операций, которые связаны с профессиональной деятельностью. Их филиалы, бюджетные организации и физ.лица могут открывать текущие счета.

Расчетный счет необходим для зачисления:

Полученных кредитов; выручки от осуществляемой деятельности и проведения, связанных с этой деятельностью необходимых платежей контрагентам или поставщикам по заключенным сделкам; осуществлять взаимные расчеты с другими банками по взятым обязательствам и процентам по ним; производить выплату зарплаты и иных выплат своим сотрудникам; проводит иные расчетные операции.

Текущие счета - открываются банком для выполнения клиентом всех видов расчетных операций, а также беспрепятственно вносить вклады. На средства, внесенные на данный счет, начисляются проценты, но ставка гораздо ниже, чем ставка для депозитных счетов. Как правило, данный счет не ограничивается в частоте и количестве выполняемых операций, в том числе оформить заем любого типа.

Для оформления данного счета в банк необходимо представить следующий пакет документов:

Написать заявление и заполнить подробную анкету; копия паспорта; документ о годовом доходе; Юридические лица и ИП представляют учредительные документы;

При открытии счета необходимо личное присутствие в банке руководителей организации для подписания договора банковского счета.

Депозитарный счет открывается для проведения комплекса финансовых услуг, в том числе операции по обслуживанию ценных бумаг или финансовых активов.

Такие счета, как сберегательный и текущий открываются в американской, европейской и швейцарской валютах. Также клиенты, имеющие данные счета могут пользоваться услугами Интернет-банкинга. В зависимости от лица открываемого счет - юр.или или физ. лицо, а также от степени конфиденциальности лица открывающего счет, депозитарные счета делятся на номерные, именные и счета для юридических лиц.

Валютный счет - открывается для проведения операций в валюте иностранного государства. «Валюта» - это денежные средства, которые признаны законным платежным средством в государстве, куда уходит платеж.

Ссудный счет - открывается при оформлении кредита клиенту, затем по нему идет и зачисление денег в счет погашения ссудной задолженности.

Карточный счет (может называться, как СКС) - оформляется банком с целью проведения операций, производимых клиентом с помощью банковской карты.

Сберегательный счет предназначен для хранения денежных средств и получения прибыли, размещаются сбережения на строго фиксированный срок. Процент дохода целиком зависит от суммы и срока вклада: чем значительнее срок и сумма вклада - тем выше доход. Проценты по сберегательному вкладу обычно начисляются в последних числах каждого месяца. Другие операции, в том числе расчетные по данному счету ограничены.

Именной счет - открывается кредитным учреждением на имя клиента. Достоинства данного счета: доступность к средствам находящимся на данном счете, то есть клиент может управлять счетом через любое подразделение банка. К недостаткам можно отнести недостаточность конфиденциальности.

Номерной счет открывается, если клиенту необходим усиленный режим банковской тайны и максимальный уровень конфиденциальности. При открытия данного счета используется определенный пароль в виде цифр, он то и заменяет личные данные его владельца. Такая форма защиты или «система номерных банковских операций» является надежным гарантом того, что личная информация о владельце счета будет известна лишь ограниченному количеству сотрудников банка.

Существует еще целый ряд и других видов счетов, которые предназначены для осуществления банковских операций, так например счета, открываемые на трасты или оффшорные компании и т.д., при необходимости получить более подробную информацию можно в кредитной организации.

Содержание

Клиент, впервые обратившийся в кредитное учреждение, чтобы оформить вклад, напоминает витязя на распутье. Разные виды банковских счетов (текущий, расчетный, депозитный) могут легко запутать несведущего человека, плохо разбирающегося, чем один тип открываемого баланса отличается от другого. Однако тут нет ничего сложного, и потратив всего 5-10 минут на изучение сопроводительной информации, вы будете четко знать, какой вариант вам подойдет больше всего.

Что такое банковский счет

Вне зависимости от того, идет речь про физическое или юридическое лицо, для многих финансовых операций требуется наличие счета. Он необходим для концентрации денежных средств и их дальнейшего целевого использования. Такую учетную запись можно применять для безналичных расчетов между организациями, зачисления денежных средств (зарплаты) работнику предприятия, накопления процентов по вкладам и множества других способов. Информация о размере вклада и движении средств по нему является банковской тайной и охраняется законом.

Универсальный

Это основная учетная запись, на которой аккумулируются средства для безналичных перечислений или выдачи наличных сумм. Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей эта запись носит название расчетного счета, для граждан – текущего (но часто эти понятия смешиваются, создавая путаницу). Согласно договору банковского обслуживания, финансовая организация берет на себя обязательства по зачислению, списанию и хранению денежных средств клиента, проводя с ними финансовые операции по его распоряжению.

Специальные банковские счета

Во многих случаях (например, на крупных предприятиях с большим оборотом и разноплановыми денежными потоками), чтобы упростить учет и распределение финансовых средств, пользуются специальными банковскими услугами, которые прикреплены к основному расчетному балансу. К самым распространенным видам относятся: депозитные счета, аккредитивы предприятия, корпоративные пластиковые карты, валютные, специальные ссудные и другие типы. Открыть такой спецсчет может как владелец предприятия, так и главный бухгалтер.

Какие бывают счета в банке

Классификация банковских продуктов для обслуживания клиентов может быть разнообразной и зависеть от мобильности средств или целевого назначения. Также важное значение имеет на кого открыт вклад – на физическое лицо, или предназначен для обслуживания деятельности организаций, предприятий или индивидуальных предпринимателей. Руководствуясь законодательством, оборот денежных средств возможен как в российских рублях, так и в иностранных валютах.

Для физических лиц

Хотя финансовые организации предлагают своим клиентам очень разнообразные виды банковских счетов, все варианты для физических лиц имеют одну важную особенность – движение средств не должно быть связано с предпринимательской деятельностью клиента. Пользователю предлагается очень широкий выбор банковского обслуживания, предназначенный для самых разных целей: хранения средств, безналичных покупок, выплаты кредита и др.

Для юридических лиц

Эти виды банковских счетов предназначены для обслуживания индивидуальных предпринимателей, предприятий и некоммерческих организаций, поэтому требуют бухгалтерского сопровождения. С учетом требований действующего законодательства, прохождение денежных средств может отслеживаться государственными налоговыми структурами (например, проверяется приходная и расходная документация).

Классификация банковских счетов

Определенной проблемой является сложившаяся обстановка, когда действующее законодательство, хоть и определяет вид счета в банке, но не содержит полной и четкой классификации. При такой ситуации оптимальным выходом будет прибегать к специальной юридической литературе, где вопрос разновидности банковских учетных записей исследован очень подробно.

По субъектному составу

Предусмотренное законодательством подразделение на виды банковских счетов по субъектному составу имеет две категории:

• Клиентские – открываются банком для физических или юридических лиц, и могут быть расчетные, текущие, депозитные и др.
• Межбанковские – открываются для другого банка на основе корреспондентских отношений, когда расчет происходит средствами и по поручению другой кредитной организации, входящей в федеральную платежную систему.

По назначению

В соответствии с этим разделением, различают следующие основные типы счетов, предназначение которых понятно уже из названия:

• расчетные – для использования в качестве основного баланса у юридического лица;
• текущие – для физлиц или организаций, не являющихся юридическими лицами;
• бюджетные – для предприятий и организаций, финансируемых из федерального бюджета;
• депозитные – для хранения средств и получения прибыли с помощью процентных начислений;
• ссудные – для обслуживания кредитных карт и операций по исполнению денежного обязательства.

По видам валюты

Действующее законодательство разделяет банковские расчеты следующим образом:

• Рублевые – осуществляемые в российских денежных единицах (рублях).
• Валютные – которые открываются в денежных единицах других стран. Такие учетные записи могут потребовать наличие валютной лицензии банка России.
• Инвалютные – валютные вклады резидентов российской федерации за пределами страны.
• Мультивалютные – в этом случае, заключением одного договора с банком, делается оформление нескольких разных валютных вкладов (с возможностью конвертаций средств между ними).

По сроку действия

Для операций с иностранной валютой, по российскому законодательству полагается иметь два вида банковских счетов:

• Постоянные – для выполнения всех текущих валютных платежей.
• Транзитные – сюда поступают средства от экспортных операций с нерезидентами и другая выручка в иностранной валюте. Этими средствами можно воспользоваться только после ряда обязательных процедур (идентификации поступившей суммы и др.).

По возможности пополнения или снятия денежных средств

В соответствии с этой возможностью, существует три вида банковских счетов:

• Без пополнения. Деньги сюда зачисляют один раз и дополнительные взносы отсутствуют.
• С возможностью пополнения. Допускается вносить новые суммы в течение срока вклада.
• С возможностью частичного снятия средств. Можно воспользоваться деньгами со вклада, но при этом есть лимит, который обязательно должен оставаться.

По цели использования

В зависимости от целевой принадлежности денежных средств, законом предусмотрено несколько видов банковских счетов:

• Текущие – подразумевающие свободу распоряжения владельца относительно расходования средств, находящихся на хранении в финучреждении (в том числе с помощью платежных поручений и других расчетных документов).
• Целевые – их предназначение определено договором или прямо указано законодательно. Например, это могут быть инвестиционные средства из федерального бюджета, предназначенные для финансирования конкретных проектов.

По объему расчетных операций

Существует три вида банковских счетов в зависимости от того, какое количество расчетных операций является для них допустимым:

• Без ограничений в операциях – когда по данной учетной записи могут выполняться все операции.
• С ограниченным кругом операций – например, на учетную запись с доверительным управлением, нельзя начислять собственные денежные средства.
• Временные или накопительные – для которых вообще исключены расчетные операции. Это может быть, например, депозитный вклад суда, открытый клиенту банком для зачисления денежных средств, но не преследующий цели извлечения коммерческой выгоды.

Виды счетов в банке для физических лиц

Современные российские банки предлагают гражданам России широкий перечень финансовых услуг, учитывающих самые разные потребности. Так, виды счетов Сбербанка для физических лиц включают в себя текущий, депозитный, карточный и валютный варианты вкладов. Это значительно расширяет возможности клиента в выборе разных банковских продуктов для своих целей.

Текущие счета

Этот счет в банке для физических лиц рассчитан на обслуживание повседневных нужд владельца – сюда перечисляется заработная плата, и отсюда оплачиваются услуги или товары в магазинах. Использование такой учетной записи имеет несколько особенностей:

• Она не должна использоваться для целей коммерческой деятельности.
• Обслуживание возможно только в отделениях банка (привязав к учетной записи дебетовую карту можно значительно расширить функциональность, пользуясь банкоматами и терминалами оплаты).
• Проценты на остаток суммы тут не начисляются или они имеют чисто символический характер.

При необходимости клиент может иметь сразу несколько банковских балансов, например, для совершения расчетов с разными валютами. Чтобы открыть такую учетную запись, необходимо предоставить в банк следующий пакет документов:

• заявление и анкета клиента,
• паспорт (другое удостоверение личности),
• договор,

Стоимость обслуживания зависит от конкретного банка, но часто она носит символический характер (например, в Русском Стандарте – 50 рублей в год). Собираясь прекратить пользование услугами финансового учреждения, клиенту следует написать заявление о закрытии, после чего остаток средств, выдается наличными через кассу или перечисляется по указанным реквизитам.

Депозитные

Эта учетная запись создается в соответствии с инструкцией Банка России, для долговременного хранения денежных средств с получением дохода по процентам. Определяющим фактором тут является сумма вклада и срок, на который размещаются деньги. В зависимости от режима использования финансов, депозиты бывают двух видов:

• До востребования. Частичное или полное снятие денег допускается, поэтому процентная ставка не очень высокая – до 1%.
• Срочные. Имеют срок хранения от года, более высокую процентную ставку, чем «до востребования», но снять по ним деньги до окончания договора с банком будет проблематично. Срочные депозиты подразделяются на сберегательные, накопительные и расчетные, отличающиеся нюансами пополнения и снятия средств.

Процентная ставка по срочному депозиту в ведущих финучреждениях страны (Сбербанк, БТБ 24 и др.) составляет 7-10%. Небольшие финансовые организации (Локо-банк, ЯР-банк, Риабанк) могут предлагать и более высокие ставки, свыше 13%, но это бывает только в рамках специальных акций и при вкладах от 300 000 рублей, поэтому воспользоваться этими предложениями могут далеко не все.

Открывают депозитные услуги в банке с тем же пакетом документов, что и для текущего баланса, но в отдельных случаях может потребоваться военный билет или пенсионное удостоверение. Закрытие банковского депозита подразумевает истечение срока договора, начисление предусмотренных процентов и выдачу денег клиенту или перевод на другую учетную запись.

Ссудные счета

Для обслуживания взятого кредита открывается ссудный счет, в котором отражается движение средств по выплатам. Он может иметь отрицательный баланс и на его основе ведется учет денежных поступлений для выплаты задолженности кредитными учреждениями. Если заемщиком является физическое лицо, то комиссия за открытие или обслуживание не допускается. В настоящее время в банковской практике используются следующие виды выплаты процентов по кредитам:

• Аннуитетный метод подразумевает фиксированный ежемесячный платеж. Эта форма выплат очень удобна кредитору, ведь он заранее точно знает, какие у него ожидаются поступления, а вот для должника, планирующего погасить кредит раньше срока, она не подойдет.
• Дифференцированный метод предусматривает расчет минимального взноса, который клиент может превышать по своему усмотрению. В этом случае размеры платежей периодически пересчитываются, и переплата по кредиту уменьшается. Этот метод не очень выгоден финансовым организациям, поэтому применяется в кредитовании не так часто.

Карточные

Для обслуживания пластиковых карт могут применяться учетные записи (СКС), позволяющие пользоваться банкоматами для получения наличности и терминалами для осуществления безналичной оплаты. Порядок открытия такой карты не отличается сложностью – из документов часто необходим только паспорт. Выпуск и годовое обслуживание подразумевает оплату (например, карта Standart банка Зенит – 600 рублей в год), но если карта относится к зарплатным проектам, то услуги будут бесплатными для клиента. Номер карты состоит из 16 цифр (в обычном балансе их двадцать).

Расчетные счета для юридических лиц

Специальные виды банковских счетов для юридических лиц учитывают особенности их деятельности, предоставляя более широкие возможности по банковским правилам, чем для физических лиц. Для того, чтобы открыть учетную запись, нужно представить в банк:

• заявление и анкету,
• образцы подписей и печати,
• удостоверение личности учредителя и главного бухгалтера,
• справку об отсутствии налоговой задолженности,
• копию учредительных документов и свидетельства о регистрации.

Стоимость открытия по состоянию на середину 2019 года составляет от 2 000 до 5 000 тысяч рублей в зависимости от банка (например, Сбербанк – 4 700 руб.). Годовое обслуживание в минимальной конфигурации обойдется в сумму от 17 280 рублей (Банк Открытие), но при этом в расчет не брались многие необходимые функции, такие как снятие наличных или онлайн-банкинг.

Межбанковские счета

Порядок расчетов между банками регулируется специальными правовыми постановлениями и базовыми юридическими документами (например, статьей 860 Гражданского кодекса РФ), определяя для этого особые виды банковских счетов – валютные или рублевые корреспондентские. Общая организация такого взаимодействия может быть централизованной или децентрализованной, в зависимости от того, кто занимается обслуживанием корреспондентских отношений.

Корреспондентские в банке России

По действующему законодательству, корсчет в Центробанке России должен иметь каждый банк, деятельность которого осуществляется на территории нашей страны. При централизованном межбанковском взаимодействии этот корсчет будет использоваться для проведения безналичных расчетов между двумя кредитными организациями. Участие Банка России (в договоре от его имени выступает Расчетно-кассовый центр), является дополнительной гарантией для участников сделки.

Лоро-ностро

Если корсчет относится не к Центробанку, то он имеет тип «лоро-ностро». Конкретное название зависти от ракурса рассмотрения:

• Для банка, который открывает учетную запись в другой кредитной организации, для регулирования финансовых вопросов, это будет лоро-счет.
• Для банка, в котором эта запись открыта, такой корсчет носит название «ностро».

Для чего открывается бюджетный счет

Этот вид банковского счета занимает особое положение среди финансовых продуктов, ведь он применяется для перечислений бюджетных средств с целью их целевого использования. В соответствии с правовым режимом нашей страны, структуры Федерального Казначейства, имеющие право финансовых операций с использованием бюджета и государственных внебюджетных фондов, открывают такой спецсчет в Банке России. В исключительных случаях функции Центробанка могут выполнять другие кредитные организации.

Видео